一、基本情況

(一)轉(zhuǎn)移支付概況

2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央轉(zhuǎn)移支付補助資金巴財社【2022】1179號5740.2萬元，于2023年4月23撥付500萬，于2024年5月24撥付500萬，截至24年5月底中央補助共撥付1000萬元。

（二）整體績效目標情況

目前，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老保險財政補貼標準為每人每月150元，其中：中央為每人每月103元，自治區(qū)為每人每月47元，自治區(qū)財政對我市按照70%給予補助，剩余資金由市和旗縣區(qū)財政按2:8的比例分別分擔(dān)。每次下達的補助資金用于參保居民繳費補貼和待遇發(fā)放以及困難群體代繳補助和喪葬補助，我臨河區(qū)財政按照《財政部關(guān)于加強和規(guī)范社會保障基金財政專戶管理有關(guān)問題的通知》（財社【2012】3號）規(guī)定，將上級下達和本級預(yù)算安排的補助資金由同級財政國庫部門直接撥入社保專戶，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放到符合待遇領(lǐng)取條件的城鄉(xiāng)居民手中。

（三）區(qū)域績效目標情況

年初申請資金5740.20萬元，已支付1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率17.42%，原因是財政目前未完全撥付，本年度完成發(fā)放人員待遇54500人，預(yù)計2024年撥付到位，努力實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民老有所依，老有所養(yǎng)，真正做到按時足額發(fā)放。

二、綜合評價結(jié)論

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央轉(zhuǎn)移支付項目自評得分88.78分，其中資金投入情況滿分10分，得分1.74分；資金管理情況滿分40分，得分38分；績效指標滿分50分，得分49分。基本確保了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放，為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險正常辦理相關(guān)業(yè)務(wù)提供了經(jīng)費支持，確保了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人員能夠正常履行手續(xù)，保障了其相關(guān)權(quán)益。

三、績效情況分析

(一)資金情況分析

資金到位率17.42%，已于2023年底撥入社會保險基金財政專戶，保證了本項目業(yè)務(wù)正常開展。嚴格執(zhí)行各項專項資金財務(wù)管理制度，包括資金收入管理、資金支出管理、審批責(zé)任和審批權(quán)限及財務(wù)紀律及監(jiān)督管理等方面的具體規(guī)定，目前共執(zhí)行1000萬元，執(zhí)行率17.42%。

（二）資金管理情況分析

資金管理實行收支兩條線，本項目在資金支付中嚴格按照相關(guān)規(guī)定審核支付，項目資金管理嚴格按照財政批復(fù)規(guī)定的支出范圍和標準進行，資金使用合規(guī)，支出依據(jù)規(guī)范，無虛列支出，無截留、擠占、挪用，?？顚Ｓ谩?/span>

（三）總體目標完成情況分析

2023年年初預(yù)算績效目標為5740.2萬元，目前執(zhí)行數(shù)為1000萬元，已于全部用于城鄉(xiāng)居民退休人員養(yǎng)老金發(fā)放以及繳費補貼、困難群眾代繳和喪葬補貼。

（四）績效指標完成情況分析

1.產(chǎn)出指標完成情況分析

（1）數(shù)量指標

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)

計劃完成值：15792

實際完成值：15930

②城鄉(xiāng)居民發(fā)放人數(shù)

計劃完成值：54500

實際完成值：55508

（2）質(zhì)量指標

①符合條件的城鄉(xiāng)老年居民養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②困難群體保費代繳率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（3）時效指標

①符合條件的城鄉(xiāng)老年居民基本養(yǎng)老金按時發(fā)放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②及時下達城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央財政補助資金

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（4）成本指標

①上半年基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準

計劃完成值：145元

實際完成值：145元

②下半年基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準

計劃完成值：150元

實際完成值：150元

2.效益指標完成情況分析

（1）社會效益

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取人員提供基本生活保障程度

計劃完成值：可靠保障

實際完成值：可靠保障

②城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇水平

計劃完成值：有序提高

實際完成值：有序提高

（2）可持續(xù)影響指標

①城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度長期可持續(xù)

計劃完成值：持續(xù)保障

實際完成值：持續(xù)保障

3.滿意度指標完成情況分析

（1）服務(wù)對象滿意度指標

①城鄉(xiāng)居民退休人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

②城鄉(xiāng)居民參保人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

四、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進措施

（一）存在問題

1.項目立項、實施存在問題

在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)過程中，部分參保人員對制度了解不全面，缺乏對相關(guān)險種的精準認知，需要工作人員詳細解釋相關(guān)政策辦法，業(yè)務(wù)流程相對復(fù)雜。

2.資金管理使用存在問題

本項目資金的管理和使用符合相關(guān)制度規(guī)定，能報保障資金使用的及時性、準確性及合規(guī)性，不存在相關(guān)問題。

（二）改進措施

1、繼續(xù)加強社會保險擴面工作。充分利用全民參保登記工作成果，認真分析未參保數(shù)據(jù)；抓好參保人員的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護和管理，將符合參保條件的未參保人員逐步納入?yún)⒈７秶?/span>

2、做好養(yǎng)老保險參保到齡人員的審核和待遇計算工作，確保養(yǎng)老金按時足額準確發(fā)放；繼續(xù)依據(jù)自治區(qū)、市局要求，及時落實好城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇調(diào)整工作。

3、做好審計稽核，不斷完善內(nèi)部控制各項制度和各項操作流程，定期對各風(fēng)險點進行排查，繼續(xù)做好社會保險業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)范工作，隨時檢查業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中存在的漏洞，并及時整改。進一步夯實社會保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計，確保各類報表及時、準確、完整。

五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

已公開。

六、績效自評工作開展情況

1.加強績效管理工作的重要性認識

定期辦理講座，廣泛宣傳績效自評的目的是通過財政支出結(jié)果的評價，為政府和社會公眾提供財政支出績效信息，增強預(yù)算單位財政支出績效管理理念，明確促進財政資金分配和使用更加科學(xué)有序，提高財政資金使用效益和效率的重要作用。

2.形成績效管理工作的規(guī)范性辦法

及時向績效管理優(yōu)秀工作單位學(xué)習(xí)，借鑒其優(yōu)秀經(jīng)驗，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點，形成績效管理工作的規(guī)范性辦法，確?？冃Ч芾砉ぷ饕?guī)范進行。

七、其他需要說明的問題

無。

附件：2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央補助資金績效目標自評表.xlsx